Sz.Pani Proszę to zgłosić do właściwego Urzędu Skarbowego w terminie do 6 miesięcy od otrzymania zachowku - wówczas będzie Pani zwolniona całkowicie od podatku. z poważaniem : adw Janusz Sawicki

Pani zalicza się do tzw. zerowej grupy podatkowej i może skorzystać ze zwolnienia z podatku po spełnieniu pewnych formalności. Chodzi o zgłoszenie nabycia własności rzeczy lub praw majątkowych właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego. Oznacza to, że w ciągu 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy od powinna Pani zgłosić nabycie zachowku w urzędzie skarbowym. Służy do tego specjalny formularz SD-Z2. Urzędem skarbowym właściwym w tej sprawie będzie urząd skarbowy ostatniego miejsca zamieszkania osoby zmarłej, a w przypadku braku takiego miejsca - według ostatniego miejsca jej pobytu.