Sprzedaż odziedziczonego domu i zakup mieszkania na nazwisko siostry w zamian za opiekę – skutki prawne i podatkowe.

Dzień dobry. 1. Opisany pomysł niesie ze sobą duże ryzyko prawne i finansowe. Jeśli kupi Pani mieszkanie bezpośrednio na nazwisko siostry, to w świetle prawa właścicielką będzie wyłącznie ona. W przypadku konfliktu, długów siostry czy jej wcześniejszej śmierci, może Pani stracić dach nad głową, ponieważ ustne obietnice opieki są w takim przypadku bardzo trudne do wyegzekwowania. 2. Najbezpieczniejszym rozwiązaniem, które realizuje Pani cel, jest zawarcie umowy o dożywocie. W takim modelu to Pani najpierw staje się właścicielką mieszkania, a następnie przeniesie Pani jego własność na siostrę w zamian za dożywotnie utrzymanie, opiekę w chorobie, zapewnienie wyżywienia i ubrań oraz prawo do mieszkania. Taka umowa jest wpisywana do księgi wieczystej, co oznacza, że Pani prawo do dożywotniego zamieszkiwania będzie skuteczne wobec każdego (nawet jeśli siostra chciałaby później sprzedać lokal). 3. Istotną kwestią są koszty podatkowe. Jeśli sprzeda Pani dom, który otrzymała Pani w darowiźnie mniej niż 5 lat temu (licząc od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiła darowizna), będzie Pani musiała zapłacić 19% podatku dochodowego. Podatku tego można uniknąć, przeznaczając środki na własne cele mieszkaniowe. Kupno mieszkania dla siostry nie zostanie uznane przez urząd skarbowy za realizację Pani własnego celu mieszkaniowego, co narazi Panią na konieczność zapłaty wysokiego podatku od sprzedaży domu.. Pozdrawiam. Adw. Tomasz R. Weigt, tel. 601-225-208

Dzień dobry, Taka konstrukcja jest możliwa, ale wiąże się z bardzo dużym ryzykiem. Jeżeli kupi Pani mieszkanie "na siostrę", to formalnie to ona będzie właścicielem, a Pani nie będzie miała żadnych praw do tej nieruchomości, jeżeli nie zostaną one odpowiednio zabezpieczone. W razie konfliktu, zmiany sytuacji życiowej siostry czy jej problemów finansowych, może Pani utracić możliwość korzystania z mieszkania. Jeżeli celem jest zapewnienie sobie opieki i możliwości mieszkania do końca życia, zdecydowanie bezpieczniejszym rozwiązaniem jest uregulowanie tego w formie aktu notarialnego, np. poprzez umowę dożywocia albo ustanowienie służebności mieszkania na Pani rzecz. Samo „kupienie na siostrę” bez takich zabezpieczeń jest bardzo ryzykowne. Co do kosztów, przy zakupie mieszkania pojawi się podatek od czynności cywilnoprawnych, taksa notarialna oraz opłaty sądowe. Dodatkowe koszty mogą powstać przy sporządzaniu umów między Panią a siostrą, w zależności od ich treści. Podsumowując, można tak zrobić, ale bez odpowiedniego zabezpieczenia w akcie notarialnym jest to rozwiązanie, którego nie rekomenduję. ---- PS. Jeżeli są Państwo usatysfakcjonowani odpowiedzią, będę bardzo wdzięczny za pozostawienie krótkiej opinii na SpecPrawniku oraz w wizytówce Google: https://share.google/hf7saPPpyxKEx0Hi5 To pomaga innym osobom znaleźć rzetelną pomoc prawną. Z góry dziękuję. Adwokat Adrian Gajzler