Umowa pożyczki między osobami prywatnym

Tak, to jest możliwe rozwiązanie. Przyjaciółka może przelać Pani 32.000 zł, a Państwo spiszecie umowę pożyczki, w której zostanie opisane kiedy i na jakich zasadach kwota ma być przez Panią zwrócona. Umowę należy zgłosić do Urzędu Skarbowego w ciągu 14 dni od daty jej zawarcia i opłacić podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC). Podstawą opodatkowania jest kwota pożyczki, a stawka podatku wynosi 0,5%. Należy pamiętać o dołączeniu dokumentów potwierdzających przekazanie środków. Jeśli potrzebuje Pani pomocy w sporządzeniu umowy pożyczki i dopełnieniu formalności związanych z Urzędem Skarbowym, zapraszam do kontaktu adw. Angelika Zarzycka 780 775 439 / angelika@prawnikzarzycka.com

Dzień dobry. Tak, w zasadzie Twój plan wystarczy do formalnego uregulowania tej transakcji pod kątem podatkowym i cywilnym, ale musi być wykonany poprawnie, aby uniknąć problemów z Urzędem Skarbowym (US) lub ewentualnych sporów. Wyjaśnię to krok po kroku na podstawie aktualnych przepisów (stan na 2025 r.). Pamiętaj, że nie jestem doradcą podatkowym – to ogólne wskazówki, a w razie wątpliwości skonsultuj się z US lub doradcą.1. Podstawa prawna i podatek PCCPożyczka między osobami prywatnymi (niebędącymi najbliższą rodziną, jak np. małżonek, rodzice czy rodzeństwo) podlega podatkowi od czynności cywilnoprawnych (PCC) w stawce 0,5% od kwoty pożyczki. W Twoim przypadku od 32 000 zł to 160 zł, które płacisz Ty jako pożyczkobiorca. Nie ma zwolnienia z PCC dla takiej kwoty (32 000 zł), bo limit zwolnienia bez deklaracji to tylko 1000 zł dla osób spoza najbliższej rodziny. Dla kwot do 36 120 zł zwolnienie dotyczy tylko najbliższej rodziny (I grupy podatkowej), czego tu nie ma. Źródła: 2 Jeśli nie zgłosisz i nie zapłacisz, grozi stawka sankcyjna 20% (6400 zł!), więc lepiej to zrobić od razu. 2. Co musicie zrobić krok po krokuSpiszcie umowę pożyczki: Musi być pisemna (nie wystarczy ustna dla kwot powyżej 1000 zł). W umowie określ: kwotę (32 000 zł), datę, warunki spłaty (np. raty, odsetki – jeśli bezodsetkowa, to OK, ale US może to uznać za częściową darowiznę i opodatkować PIT; lepiej z minimalnymi odsetkami rynkowymi), dane obu stron i podpisy. Umowa chroni przed sporami i jest dowodem dla US. Przelew bankowy: Ona musi Ci przelać dokładnie 32 000 zł na Twoje konto (nie gotówką – to kluczowe dla udokumentowania, bo US wymaga potwierdzenia przelewu). Zachowaj wyciąg bankowy. Zgłoszenie do US i opłata podatku:W ciągu 14 dni od daty umowy złóż deklarację PCC-3 (do pobrania na gov.pl) do US właściwego dla Twojego miejsca zamieszkania. Wypełnij ją, dołącz umowę i potwierdzenie przelewu. Zapłać 160 zł podatku przelewem na mikrorachunek podatkowy (wygeneruj go na podatki.gov.pl). Jeśli spłacasz w ratach, PCC płacisz od całej kwoty upfront. Spłata: W umowie ustal, jak spłacisz jej 32 000 zł + ewentualne odsetki. Pamiętaj, że ona ma kredyt do spłaty 42 160 zł (z odsetkami bankowymi), więc jej ryzyko jest wyższe – jeśli nie spłacisz, to ona zostaje z długiem wobec banku. Rozważ, czy nie lepiej, żebyś spłacał bezpośrednio jej raty bankowe (to też można uregulować w umowie). 3. Dodatkowe uwagi i ryzykaPodatek dochodowy (PIT): Jeśli pożyczka jest bezodsetkowa, US może uznać brak odsetek za przychód (opodatkowanie 19% PIT). Lepiej ustal odsetki na poziomie rynkowym (np. 5-6% rocznie), co uniknie PIT. Darowizna?: Jeśli to bardziej pomoc niż pożyczka, rozważ darowiznę (do 36 120 zł od nie-rodziny podlega PIT 20%, ale z limitem). Ale skoro mowa o spłacie, pożyczka jest lepsza. Koszty dla niej: Ona nie płaci PCC, ale jej kredyt bankowy to osobna sprawa – podatek od odsetek bankowych rozlicza bank. Aktualność: Przepisy mogą się zmieniać, sprawdź na podatki.gov.pl przed działaniem. Jeśli masz umowę gotową lub więcej szczegółów, mogę pomóc w ogólnych wskazówkach. Powodzenia – to dobry gest od przyjaciółki! 17 stron internetowych Tak, w zasadzie Twój plan wystarczy do formalnego uregulowania tej transakcji pod kątem podatkowym i cywilnym, ale musi być wykonany poprawnie, aby uniknąć problemów z Urzędem Skarbowym (US) lub ewentualnych sporów. Wyjaśnię to krok po kroku na podstawie aktualnych przepisów (stan na 2025 r.). Pamiętaj, że nie jestem doradcą podatkowym – to ogólne wskazówki, a w razie wątpliwości skonsultuj się z US lub doradcą.1. Podstawa prawna i podatek PCCPożyczka między osobami prywatnymi (niebędącymi najbliższą rodziną, jak np. małżonek, rodzice czy rodzeństwo) podlega podatkowi od czynności cywilnoprawnych (PCC) w stawce 0,5% od kwoty pożyczki. W Twoim przypadku od 32 000 zł to 160 zł, które płacisz Ty jako pożyczkobiorca. Nie ma zwolnienia z PCC dla takiej kwoty (32 000 zł), bo limit zwolnienia bez deklaracji to tylko 1000 zł dla osób spoza najbliższej rodziny. Dla kwot do 36 120 zł zwolnienie dotyczy tylko najbliższej rodziny (I grupy podatkowej), czego tu nie ma. Źródła: 2 Jeśli nie zgłosisz i nie zapłacisz, grozi stawka sankcyjna 20% (6400 zł!), więc lepiej to zrobić od razu. 2. Co musicie zrobić krok po krokuSpiszcie umowę pożyczki: Musi być pisemna (nie wystarczy ustna dla kwot powyżej 1000 zł). W umowie określ: kwotę (32 000 zł), datę, warunki spłaty (np. raty, odsetki – jeśli bezodsetkowa, to OK, ale US może to uznać za częściową darowiznę i opodatkować PIT; lepiej z minimalnymi odsetkami rynkowymi), dane obu stron i podpisy. Umowa chroni przed sporami i jest dowodem dla US. Przelew bankowy: Ona musi Ci przelać dokładnie 32 000 zł na Twoje konto (nie gotówką – to kluczowe dla udokumentowania, bo US wymaga potwierdzenia przelewu). Zachowaj wyciąg bankowy. Zgłoszenie do US i opłata podatku:W ciągu 14 dni od daty umowy złóż deklarację PCC-3 (do pobrania na gov.pl) do US właściwego dla Twojego miejsca zamieszkania. Wypełnij ją, dołącz umowę i potwierdzenie przelewu. Zapłać 160 zł podatku przelewem na mikrorachunek podatkowy (wygeneruj go na podatki.gov.pl). Jeśli spłacasz w ratach, PCC płacisz od całej kwoty upfront. Spłata: W umowie ustal, jak spłacisz jej 32 000 zł + ewentualne odsetki. Pamiętaj, że ona ma kredyt do spłaty 42 160 zł (z odsetkami bankowymi), więc jej ryzyko jest wyższe – jeśli nie spłacisz, to ona zostaje z długiem wobec banku. Rozważ, czy nie lepiej, żebyś spłacał bezpośrednio jej raty bankowe (to też można uregulować w umowie). 3. Dodatkowe uwagi i ryzykaPodatek dochodowy (PIT): Jeśli pożyczka jest bezodsetkowa, US może uznać brak odsetek za przychód (opodatkowanie 19% PIT). Lepiej ustal odsetki na poziomie rynkowym (np. 5-6% rocznie), co uniknie PIT. Darowizna?: Jeśli to bardziej pomoc niż pożyczka, rozważ darowiznę (do 36 120 zł od nie-rodziny podlega PIT 20%, ale z limitem). Ale skoro mowa o spłacie, pożyczka jest lepsza. Koszty dla niej: Ona nie płaci PCC, ale jej kredyt bankowy to osobna sprawa – podatek od odsetek bankowych rozlicza bank. Pozdrawiam serdecznie Adwokat Arkadiusz Malak Zachęcam do odwiedzenia naszej strony internetowej: www.adwokat-malak.com