Śmierć małżonka a środki na koncie osobistym i wspólnym a obowiązki podatkowe.

Tomasz R. Weigt   Adwokat  

Kancelaria Adwokacka Adwokat Tomasz R. Weigt

Daszyńskiego 12/1, 59-700 Bolesławiec

 Email

Dzień dobry. Jeśli nie mieli Państwo podpisanej intercyzy, środki zgromadzone kontach w czasie trwania małżeństwa wchodzą w skład wspólności ustawowej. Oznacza to, że po śmierci żony połowa środków na Pana koncie osobistym oraz połowa środków na koncie wspólnym formalnie stanowi masę spadkową po żonie. Jednak to, czy musi Pan te kwoty wykazać w urzędzie skarbowym (na formularzu SD-Z2), zależy od ich wysokości. Obecnie limit zwolnienia z podatku dla najbliższej rodziny (tzw. I grupa podatkowa) wynosi 36 120 zł. Jeśli łączna wartość wszystkich składników majątku, które Pan dziedziczy po żonie (środki na kontach, udział w samochodzie, udział w mieszkaniu itp.), nie przekracza tej kwoty, nie ma Pan obowiązku składania żadnego zeznania ani zgłoszenia do urzędu skarbowego. Jeżeli jednak wartość odziedziczonego majątku przekracza wspomniany limit 36 120 zł, powinien Pan złożyć formularz SD-Z2 w ciągu sześciu miesięcy od dnia uprawomocnienia się postanowienia sądu o nabyciu spadku lub zarejestrowania aktu poświadczenia dziedziczenia u notariusza. Złożenie tego dokumentu w terminie pozwoli Panu na całkowite zwolnienie z podatku od spadku, niezależnie od tego, jak duża byłaby to kwota. Pozdrawiam. Adw. Tomasz R. Weigt, tel. 601-225-208

Marta Kosecka   Adwokat  

Pomaganie to moja praca. Pozwól sobie pomóc!

Kancelaria Adwokacka Adwokat Marta Kosecka

Starowiejska 58/11, 81-356 Gdynia

 Email

Dzień dobry, bardzo mi przykro z powodu śmierci Pana żony. Rozumiem, że jest Pan na etapie składania zeznania podatkowego co do tego co weszło w skład spadku. Jeżeli mieli Państwo wspólność majątkową, połowa środków bankowych z obydwu rachunków bankowych wchodzi w skład spadku i powinna zostać ujawniona w zeznaniu podatkowym. W przypadku konieczności uzyskania porady prawnej w powyższym zakresie, zachęcam do kontaktu. Pozdrawiam serdecznie, adw. Marta Kosecka tel. 507-025-782 kontakt@adwokatkosecka.pl