Odrzucenie spadku a środki z OFE – kto dziedziczy po zmarłym małżonku?

Dzień dobry. 1, Odrzucenie spadku regulowane przepisami Kodeksu cywilnego nie zawsze jest tożsame z utratą prawa do środków zgromadzonych w Otwartym Funduszu Emerytalnym (OFE) oraz na subkoncie ZUS. O tym, kto otrzyma te fundusze, decyduje przede wszystkim obecność tzw. uposażenia. 2. Jeżeli zmarły małżonek wskazał Pana/Panią imiennie jako osobę uposażoną (beneficjenta), środki te nie wchodzą w skład masy spadkowej. Oznacza to, że odrzucenie spadku – na przykład z powodu długów – nie wpływa na prawo do wypłaty z OFE i subkonta ZUS. Pieniądze te zostaną wypłacone bezpośrednio Panu/Pani i nie przejdą na dzieci. Taki sam mechanizm dotyczy połowy środków zgromadzonych w czasie trwania małżeńskiej wspólności majątkowej, która przypada małżonkowi w ramach podziału majątku wspólnego, również poza procedurą spadkową. 3. Sytuacja prawna zmienia się, jeśli zmarły nie wyznaczył żadnych osób uposażonych. W braku takiej dyspozycji środki z OFE oraz subkonta ZUS wchodzą w skład spadku. W tym scenariuszu odrzucenie spadku przez małżonka skutkuje utratą prawa do tych pieniędzy, a uprawnienie do ich przejęcia przechodzi na dzieci, pod warunkiem że przyjmą one spadek. 4. W celu podjęcia konkretnych działań konieczne jest w pierwszej kolejności złożenie wniosku do właściwego OFE lub ZUS o zweryfikowanie, czy zmarły złożył deklarację wskazującą osoby uprawnione do otrzymania środków na wypadek śmierci. Pozdrawiam. Adw. Tomasz R. Weigt, tel. 601-225-208