Dzień dobry. 1. Ponieważ nie macie Państwo wspólności majątkowej, przekazanie środków żonie jest traktowane jako czynność pomiędzy dwiema odrębnymi osobami. Jeśli w przelewie brak jest podstawy prawnej, fiskus może przyjąć, że była to darowizna. Inne możliwości to pożyczka albo rozliczenie majątkowe ale konieczne jest tu istnienie świadczenia wzajemnego. 2. W podatku od spadków i darowizn małżonek należy do zerowej grupy podatkowej, co daje pełne zwolnienie z podatku – ale trzeba spełnić warunki formalne, aby z niego skorzystać. Zgodnie z art. 4a ustawy o podatku od spadków i darowizn - obdarowany powinien zgłosić darowiznę do urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2 w terminie 6 miesięcy od dnia otrzymania pieniędzy, przekazanie środków musi być udokumentowane przelewem, przekazem pocztowym lub wpłatą na rachunek obdarowanego. Brak zgłoszenia w terminie może skutkować koniecznością zapłaty podatku według stawek dla I grupy podatkowej bez zwolnienia. Pozdrawiam. Adw. Tomasz R. Weigt, tel. 601-225-208

Przekazanie przez Pana środków żonie bez określenia w tytule "darowizna" nie przesądza automatycznie o powstaniu obowiązku podatkowego. Istotne jest, czy intencją było obdarowanie żony. Jeżeli celem było uzupełnienie środków na pożyczkę dla teścia i żona działała jako pośrednik, nie musi to być darowizna. Jednak, aby uniknąć potencjalnych problemów z Urzędem Skarbowym, rekomenduję udokumentowanie celu przelewu (np. oświadczenie żony) oraz posiadanie kopii umowy pożyczki z teściem. Zapraszam do kontaktu w celu szczegółowej analizy sprawy i ewentualnego przygotowania odpowiednich dokumentów. Wszelkie informacje o Naszej Kancelarii znajdują się na stronie Arkadiusz Malak Kancelaria Adwokacka - Adwokaci Bolesławiec woj. dolnoślą4skie | Panorama Firm https://share.google/KtOKKZfZJIWGx5Evy Pozdrawiam serdecznie Adwokat Arkadiusz Malak