Pytanie z dnia 21 grudnia 2020

Chcielibyśmy uzyskać poradę, jak najlepiej (tj. bez konieczności płacenia żadnych podatków/opłat/danin) przetransferować środki pieniężne po podpisaniu aktu notarialnego. Mamy pewną propozycję rozwiązania, prosimy o potwierdzenie, że po zrealizowaniu transferu pieniężnego w sposób wskazany w poniższym przykładzie nie powstaną żadne dodatkowe konsekwencje skarbowe (podatek od darowizn itd.). Jeżeli takie konsekwencje wystąpią, to poprosimy o doradzenie innego rozwiązania.

W naszym kazusie występują 4 osoby:
- państwo Bogumiła i Marek - małżeństwo, właściciele mieszkania zakupionego ponad 5 lat temu, bez rozdzielności majątkowej
- Pan Zenon - brat Pani Bogumiły
- Pan Arkadiusz - syn Pana Zenona

Pan Arkadiusz zamierza kupić od Pani Bogumiły i Pana Marka nieruchomość za 130.000 zł finansowaną w dużym stopniu przez kredyt hipoteczny.
Pan Arkadiusz przelał 1.000 zł na poczet zaliczki na numer konta A.
Numer konta A należy do Pani Bogumiły.
Po podpisaniu aktu notarialnego Pan Arkadiusz dokona płatności 33.000 zł na numer konta A.
Następnie bank uruchomi kredyt w wysokości 31.000 zł na numer konta A.
Bank przeleje również 65.000zł na numer konta B.
Numer konta B należy do Pana Marka.

Po sprzedaży mieszkania, Pan Marek zamierza przekazać swojej żonie (Pani Bogumile) 65.000 zł darowizny w formie przelewu bankowego. Pani Bogumiła w ciągu 6 miesięcy od otrzymania darowizny zgłosi ją do Urzędu Skarbowego na formularzu SD Z2.

Następnie, Pani Bogumiła zamierza przekazać 100.000 zł darowizny swojemu bratu (Panu Zenonowi) w formie przelewu bankowego. Pan Zenon w ciągu 6 miesięcy od otrzymania darowizny zgłosi ją do Urzędu Skarbowego na formularzu SD Z2.

Ostatecznie, Pan Zenon zamierza przekazać 10.000zł darowizny swojemu synowi (Panu Arkadiuszowi) w formie przelewu bankowego. Pan Arkadiusz w ciągu 6 miesięcy od otrzymania darowizny zgłosi ją do Urzędu Skarbowego na formularzu SD Z2.

Faktyczne kwoty darowizn mogą się różnić. Nie uwzględniliśmy dokładnych kwot, ponieważ (oczywiście mogę się mylić) kwoty darowizn w tym przypadku nie powinny mieć znaczenia (zerowa grupa podatkowa).

Tutaj pojawią się odpowiedzi od prawników


Chcę dodać odpowiedź

Jeśli jesteś prawnikiem zaloguj się by odpowiedzieć temu klientowi
Jeśli Ty zadałeś to pytanie, możesz kontynuować kontakt z tym prawnikiem poprzez e-mail, który od nas otrzymałeś.